东方证券承销保荐有限公司关于神州高铁技术股份有限公司

    发生超过上年末净资产10%以上重大亏损事项的

             临时受托管理事务报告

(相关资料图)

  东方证券承销保荐有限公司（以下简称“东方投行”）作为神州

高铁技术股份有限公司（以下简称“神州高铁”

                    、“神州高铁技术股份

有限公司”或“公司”）2020 年面向专业投资者公开发行公司债券（第

一期）

  （债券简称：20 高铁 01，债券代码：149206.SZ）和神州高铁技

术股份有限公司 2020 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）

（债券简称：20 高铁 02，债券代码：149322.SZ）的受托管理人，根

据《公司债券发行与交易管理办法》

               、《公司债券受托管理人执业行为

准则》等相关规定及本次债券受托管理协议的约定，现就神州高铁技

术股份有限公司发生超过上年末净资产 10%以上重大亏损的事项报

告如下：

  一、经营业绩亏损的具体情况

  根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告（编

号：XYZH/2023BJAA4B0115），2022 年度，神州高铁技术股份有限

公司（以下简称“公司”

          、“神州高铁”）净利润为-8.47 亿元；截至 2021

年末，

  公司净资产为 53.36 亿元，亏损金额达上年末净资产的-15.87%。

     二、经营业绩亏损的发生原因

户招标、采购、交付等工作仍未完全恢复，各类项目整体执行进度放

缓、周期延长。公司全年营业收入同比下降超过 20%，经营未能实现

盈利。

  轨道交通行业普遍具有季节性特征，2021 年第四季度公司实现

营业收入 11.72 亿元，占全年比例达到 52%，2022 年第四季度营业收

入同比下降超过 30%。特别是 12 月份全国各地受外部环境影响，虽

经公司上下共同努力，内外部资源多方协调，但各子公司生产、物流、

安装、交付等工作仍严重受阻，验收计划未能按期完成，单月销售收

入同比下降约 50%，导致第四季度收入不达预期。

  根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司对有减

值迹象的资产进行了减值测试。按照谨慎性原则，计提资产减值损失

     三、影响分析

                     强管理、拓市场、

                            降成本、

提质量。截至年底，公司存量合同 33.5 亿元，达到历史高位；公司持

续加强资金管理，经营性净现金流净额同比增长 20%以上；公司主动

压控有息负债规模，财务费用同比下降约 10%，资金运营能力持续向

好。

  在稳健推进轨道交通运营检修装备板块发展的同时，公司不断寻

求新机遇，创造新的业务增长点。近年来，在地铁和货运铁路专用线

运营、轨道交通专业人才培训、大型厂矿企业智能物流装备等领域持

续发力，经过五年多的投入培育，相关业务子公司神铁运维、北神科

技、神铁智控等日渐成熟，新赛道步入良性发展阶段。

存量合同超过 3 亿元。轨道交通专业人才培训板块形成了院校服务、

技能培训、中职院校经营、劳务派遣等多种职业教育与培训模式，与

上百所院校建立联系，与约 80 所院校形成合作，2021 年获得了教育

部批复的第四批 1+X 证书制度试点的轨道交通车辆检修职业技能等

级证书，力争成为轨道交通专业人才职业教育与培训领军企业。大型

厂矿企业智能物流装备板块相关业务已在国内龙头型水泥厂、钢厂等

实现落地，其中重庆钢铁炼焦炉机车无人化改造项目提高了作业自动

化、智能化水平，提升了作业效率；公司参与的中天钢铁炼钢厂的

“5G+数字钢厂项目”获得央视重点报道。

  公司作为国投集团控股子公司国投高新控股的上市公司，财务状

况稳定，货币资金充足，授信额度充足，所有债务都在按时还本付息，

预计 2022 年亏损事项不会影响公司的正常经营，不会降低公司债务

到期偿付能力。

  四、提请投资者关注的风险

  东方投行作为本次债券的债券受托管理人，为充分保障债券投资

者的利益，履行债券受托管理人职责，在获悉上述相关事项后，根据

有关规定出具本报告，并提醒投资者关注相关风险。

  东方投行将密切关注对本次债券的相关事项，并将严格按照《公

司债券发行与交易管理办法》

            、《深圳证券交易所公司债券上市规则》

                             、

《公司债券受托管理人执业行为准则》

                、《募集说明书》及《受托管理

协议》等规定履行债券受托管理人职责。

  （以下无正文）

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